Subskrybuj nas na Youtube
Bankowość internetowa stała się nieodłącznym elementem życia codziennego zarówno dla osób prywatnych, jak i podmiotów gospodarczych. Potwierdzają to dane Krajowej Izby Rozliczeniowej, według których w 2023 roku liczba transakcji przeprowadzonych w systemie Elixir przekroczyła 2,22 mld, osiągając wartość 8,47 bln zł, co stanowi znaczący wzrost w porównaniu do roku poprzedniego.
Obserwuj kanał Dziennik.pl na WhatsAppie
Należy jednak pamiętać, że przepisy prawa nakładają na transakcje finansowe określone ograniczenia. Od 2022 roku Urzędy Skarbowe dysponują nowymi uprawnieniami, które umożliwiają im kontrolę kont bankowych bez uprzedniej zgody właściciela.
![[QUIZ] Tylko dla MISTRZÓW WIEDZY. Prawdziwe intelektualne wyzwanie! Dasz radę?](data:image/gif;base64,R0lGODlhAQABAPABAP///wAAACH5BAEKAAAALAAAAAABAAEAAAICRAEAOw%3D%3D)
Kontrole przelewów i wpłat bankowych przez Urząd Skarbowy
Nowe przepisy poddają wzmocnionej kontroli przelewy i wpłaty bankowe, zwłaszcza te o znacznych kwotach, które nie są związane z działalnością gospodarczą. Szczególną uwagę organów skarbowych przyciągają regularne przelewy, nawet jeśli pojedyncze transakcje są niewielkie, a także te o nietypowych tytułach prawnych. Podejrzane mogą być również darowizny wysokich kwot oraz przelewy międzynarodowe. Co istotne, zakres kontroli obejmuje nie tylko bieżące transakcje, ale także te dokonane w ciągu ostatnich pięciu lat.
Instytucje finansowe mają obowiązek zgłaszania wszelkich transakcji budzących podejrzenia do Głównego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF). Ten, po wstępnej analizie, może przekazać sprawę do dalszego postępowania w urzędzie skarbowym. W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości, organ podatkowy może nie tylko zablokować konkretną transakcję, ale również wszcząć postępowanie podatkowe.
Takimi przelewami i kwotami zainteresuje się Urząd Skarbowy
Banki są zobowiązane zgłaszać do Krajowej Administracji Skarbowej przelewy o wartości przekraczającej 15 000 euro (ok. 65 000 złotych). Jednak niektóre instytucje finansowe, w trosce o większą transparentność, stosują niższe progi zgłoszeniowe, sięgające nawet 10 000 euro (ok. 43 000 złotych). Ponadto organy podatkowe zwracają szczególną uwagę na przelewy między członkami rodziny, które mogą być kwalifikowane jako darowizny. Obowiązujące przepisy określają maksymalne kwoty wolne od podatku dla poszczególnych grup podatkowych: 10 434 zł dla najbliższej rodziny, 7 878 zł dla dalszej rodziny oraz 5 308 zł dla osób niespokrewnionych.
Ile pieniędzy można komuś przelać bez kontroli?
Nie ma jednoznacznych regulacji dotyczących obowiązku zgłaszania fiskusowi wszelkich przelewów. W przypadku darowizn pieniężnych obowiązują przepisy ustawy o podatku od spadków i darowizn. Jednak banki przeprowadzają monitoring płatności i mają obowiązek zgłaszać organom skarbowym przelewy przekraczające równowartość 15 000 euro (ok. 65 000 zł).
Polecamy miesięczną subskrypcję cyfrową DGP - Pakiet Premium