Taką kwotę można wpłacić na konto bez kontroli Urzędu Skarbowego. Jakie transakcje są podejrzane?

Ile można przelać na konto bez kontroli US?

Polskie przepisy podatkowe nie ustalają konkretnej kwoty, która automatycznie uruchamia działania urzędu skarbowego. Jednak, istnieją limity transakcji, po przekroczeniu których banki są zobowiązane do zgłaszania ich do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF).

Obserwuj kanał Dziennik.pl na WhatsAppie

Jeśli na Twoje konto wpłynie jednorazowy przelew o wartości przekraczającej 15 000 euro (około 65 000 zł), bank ma obowiązek zgłosić taką transakcję do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF). Dotyczy to zarówno wpłat gotówkowych, jak i przelewów między rachunkami. Warto jednak pamiętać, że:

• Nie tylko wysokie kwoty są monitorowane: Nawet niższe kwoty mogą wzbudzić zainteresowanie, jeśli są regularnie przesyłane lub podejrzane.
• Banki mają swoje wewnętrzne procedury: Niektóre banki mogą zgłaszać transakcje już od kwoty 10 000 euro.
• Kontrola Urzędu Skarbowego: Zgłoszenie do GIIF nie oznacza automatycznej kontroli Urzędu Skarbowego, ale może ją zainicjować.
• Inne czynniki: Oprócz kwoty, banki zwracają uwagę na częstotliwość przelewów, ich tytuł, nadawcę i odbiorcę.

Chociaż próg zgłoszenia wynosi 15 000 euro, banki monitorują również inne transakcje, które mogą wzbudzić podejrzenia.

Jakie transakcje są podejrzane dla Urzędu Skarbowego?

Nie każda wpłata na konto bankowe automatycznie wywołuje zainteresowanie urzędu skarbowego. Istnieją jednak sytuacje, które mogą skłonić fiskusa do bliższego przyjrzenia się transakcjom:

• Transakcje zagraniczne: Regularne otrzymywanie dużych kwot z zagranicy może skutkować pytaniami ze strony urzędu o źródło tych środków.
• Nietypowo wysokie wpłaty: Nagłe pojawienie się na koncie osoby fizycznej, nieprowadzącej działalności gospodarczej, znaczących sum pieniędzy (np. kilkudziesięciu tysięcy złotych) może spowodować kontrolę.
• Częste przelewy na znaczne kwoty: Nawet jeśli pojedyncze transakcje nie przekraczają ustalonych limitów, regularne przelewy wysokich kwot mogą wzbudzić podejrzenia.

Jakie transakcje trzeba zgłosić do Urzędu Skarbowego?

Większe przelewy pieniężne, choć legalne, mogą wymagać poinformowania odpowiednich urzędów. Przykładowo:

• Otrzymanie darowizny: Pieniądze otrzymane od bliskich mogą być zwolnione z podatku, ale trzeba to zgłosić w urzędzie skarbowym w ciągu 6 miesięcy.
• Sprzedaż wartościowych przedmiotów: Urząd skarbowy może sprawdzić, czy od transakcji sprzedaży samochodu, nieruchomości lub innych cennych rzeczy został zapłacony podatek.
• Dziedziczenie spadku: Otrzymanie spadku, zwłaszcza od dalszych krewnych, może wiązać się z koniecznością zapłaty podatku.