- Co to jest subkonto w ZUS i kto je posiada?
- Dziedziczenie środków z subkonta – jakie są zasady?
- Co dzieje się ze środkami po przejściu na emeryturę?
- Gdzie złożyć wniosek o wypłatę środków?
- Wypłata gwarantowana – kto może ją otrzymać?
Jeżeli zmarły osiągnął 65 lat i pobierał już emeryturę docelową, zgromadzone na subkoncie pieniądze nie podlegają standardowemu dziedziczeniu. W niektórych przypadkach możliwa jest tzw. wypłata gwarantowana, ale tylko wtedy, gdy od pierwszej emerytury nie minęły trzy lata. Po tym czasie środki te nie podlegają wypłacie – podkreśla Krystyna Michałek, regionalna rzeczniczka prasowa ZUS w województwie kujawsko-pomorskim.
Co to jest subkonto w ZUS i kto je posiada?
Każda osoba ubezpieczona w ZUS ma swoje indywidualne konto, a dla niektórych ubezpieczonych prowadzona jest dodatkowa ewidencja – subkonto.
Subkonto w ZUS posiadają:
- Osoby, które należą do otwartego funduszu emerytalnego (OFE).
- Osoby urodzone po 31 grudnia 1968 r., które nie przystąpiły do OFE.
Na subkonto trafia:
- 7,3 proc. podstawy wymiaru składki emerytalnej – jeśli składki nie są przekazywane do OFE.
- 4,38 proc. składki emerytalnej – jeśli część składek trafia do OFE.
Raz podjęta decyzja o przekazywaniu składek do OFE lub pozostawieniu ich w całości w ZUS nie jest ostateczna. Można ją zmienić w tzw. oknie transferowym.
Dziedziczenie środków z subkonta – jakie są zasady?
Środki zgromadzone na subkoncie ZUS są dzielone w przypadku rozwodu, unieważnienia małżeństwa, ustania wspólności majątkowej lub śmierci ubezpieczonego.
- Jeśli zmarły pozostawał w związku małżeńskim – połowa zgromadzonych środków trafia na subkonto i rachunek OFE współmałżonka. Gotówkowa wypłata nie jest możliwa.
- Pozostała część środków – trafia do osób wskazanych przez zmarłego lub wchodzi w skład spadku, jeśli takich osób nie wyznaczono.
- Jeśli zmarły nie miał małżonka – całość środków jest wypłacana osobom uposażonym lub dziedziczona przez spadkobierców.
Co dzieje się ze środkami po przejściu na emeryturę?
Moment przejścia na emeryturę ma duży wpływ na dalsze losy zgromadzonych środków.
- Osoby przechodzące na emeryturę w wieku powszechnym (60 lat – kobiety, 65 lat – mężczyźni) – ich środki z subkonta są wliczane do podstawy wyliczenia emerytury i stopniowo wypłacane jako część świadczenia.
- Osoby korzystające z wcześniejszych emerytur – środki zgromadzone w OFE i na subkoncie ZUS są przekazywane na dochody budżetu państwa, co jest warunkiem uzyskania wcześniejszej emerytury.
Gdzie złożyć wniosek o wypłatę środków?
Miejsce składania wniosku o wypłatę zależy od tego, gdzie zmarły posiadał swoje oszczędności:
- Jeśli zmarły miał tylko subkonto w ZUS – wniosek należy złożyć w ZUS.
- Jeśli był członkiem OFE – wniosek składamy w OFE, a po podziale środków fundusz przekazuje do ZUS informację o osobach uprawnionych.
ZUS ma 3 miesiące na dokonanie podziału środków i ich wypłatę.
Wypłata gwarantowana – kto może ją otrzymać?
Wypłata gwarantowana to jednorazowe świadczenie pieniężne, które można otrzymać, jeśli:
- Zmarły osiągnął 65 lat i miał prawo do emerytury docelowej.
- Nie minęły 3 lata od wypłaty pierwszej emerytury docelowej.
Ważne zasady dotyczące wypłaty gwarantowanej:
- Zmarły mógł wskazać osoby uposażone, które otrzymają świadczenie.
- Jeśli uposażonym jest osoba niespokrewniona, wymagana jest pisemna zgoda współmałżonka.
- Jeśli nie wskazano żadnej osoby, środki przypadają małżonkowi pozostającemu we wspólności majątkowej. W przeciwnym razie wchodzą do masy spadkowej.
- Po upływie 3 lat od pierwszej emerytury docelowej wypłata gwarantowana nie jest już możliwa.
Nawet 29 tys. zł można odzyskać z ZUS po zmarłym
Według danych Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, średnia kwota zgromadzona na subkontach osób zmarłych wynosi około 29 tysięcy złotych.