Subkonto w ZUS - co to jest?

Subkonto w ZUS zostało wprowadzone w 2011 roku w ramach reformy systemu emerytalnego. Jest to specjalnie wydzielona część konta ubezpieczonego, prowadzona dla osób:​

Reklama
  • które są członkami Otwartego Funduszu Emerytalnego (OFE),​
  • które urodziły się po 31 grudnia 1968 r. i nie przystąpiły do OFE.​

Na subkonto (tzw. II filar) trafia:​

  • 7,3% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne – jeśli ubezpieczony nie przystąpił do OFE lub zdecydował, aby składka była przekazywana wyłącznie na subkonto w ZUS,​
  • 4,38% składki emerytalnej – jeśli ubezpieczony w trakcie tzw. okna transferowego złożył oświadczenie o dalszym przekazywaniu części składki do OFE w wysokości 2,92% podstawy.​

Środki te pochodzą z podziału składki emerytalnej i są ewidencjonowane oddzielnie od podstawowego konta emerytalnego.

Czy każdy ma subkonto w ZUS?

Nie każdy ubezpieczony w ZUS posiada subkonto. Jest ono tworzone dla osób:​

  • które są członkami OFE,​
  • które urodziły się po 31 grudnia 1968 r. i nie przystąpiły do OFE.​

Osoby urodzone przed 1969 rokiem, które nie były członkami OFE, nie posiadają subkonta.​

Jak sprawdzić, czy mam subkonto w ZUS?

Aby dowiedzieć się, czy posiadasz subkonto, można skorzystać z kilku metod:

  • Platforma Usług Elektronicznych ZUS (PUE ZUS) – po zalogowaniu można sprawdzić informacje o subkoncie i zgromadzonych środkach,​
  • Osobista wizyta w ZUS – po przedstawieniu dokumentu tożsamości można uzyskać informację o stanie konta,​ Kontakt telefoniczny – dzwoniąc na infolinię ZUS (22 560 16 00), można zweryfikować, czy subkonto jest założone.

Czy można wypłacić pieniądze z subkonta w ZUS za życia?

Środki zgromadzone na subkoncie w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych (ZUS) są przeznaczone na przyszłą emeryturę i co do zasady nie można ich wypłacić przed osiągnięciem wieku emerytalnego. Istnieją jednak sytuacje, w których możliwy jest podział tych środków jeszcze za życia ubezpieczonego:​

  • Rozwód lub unieważnienie małżeństwa - środki zgromadzone na subkoncie mogą zostać podzielone między byłych małżonków. Podział ten następuje zgodnie z orzeczeniem sądu lub umową między stronami. ​
  • Ustanie wspólności majątkowej - jeśli w trakcie trwania małżeństwa nastąpi ustanie wspólności majątkowej (np. poprzez ustanowienie rozdzielności majątkowej), możliwy jest podział środków zgromadzonych na subkoncie. ​

W takich przypadkach ZUS dokonuje tzw. wypłaty transferowej, czyli przenosi odpowiednią część środków na subkonto byłego małżonka lub wypłaca je w formie określonej w orzeczeniu sądu. Należy jednak pamiętać, że poza wymienionymi sytuacjami, nie ma możliwości wypłaty środków z subkonta przed przejściem na emeryturę.

Czy możliwa jednorazowa wypłata z subkonta ZUS?

Pieniądze zgromadzone na subkoncie w ZUS mogą zostać wypłacone jednorazowo spadkobiercom. W przeciwieństwie do podstawowego konta emerytalnego w ZUS, środki zgromadzone na subkoncie podlegają dziedziczeniu. Oznacza to, że w razie śmierci ubezpieczonego:​

  • Współmałżonek otrzymuje połowę środków zgromadzonych na subkoncie, o ile istniała wspólność majątkowa. Środki te są przekazywane na subkonto współmałżonka w ZUS.​
  • Osoby wskazane przez zmarłego otrzymują pozostałe środki. Jeśli nie wskazano takich osób, środki wchodzą w skład masy spadkowej i są dziedziczone zgodnie z przepisami prawa spadkowego.​

Aby odzyskać środki z subkonta po zmarłej osobie, należy złożyć odpowiedni wniosek w ZUS. Formularz wniosku (USS) jest dostępny na stronie ZUS.