Nawet trzy emerytury dla jednego seniora. Coraz więcej Polaków otrzymuje dodatkowe świadczenia

Wielu Polaków, którzy w ostatnich kilkudziesięciu latach wyjeżdżali do pracy za granicę, zbliża się obecnie do wieku emerytalnego. Część z nich przez lata pracowała w Polsce, a następnie podejmowała zatrudnienie w Niemczech, Holandii, Irlandii czy innych państwach europejskich. Te osoby nie muszą ograniczać się do jednej emerytury. Przepisy unijne umożliwiają pobieranie świadczeń z kilku państw jednocześnie, pod warunkiem spełnienia wymagań obowiązujących w każdym z nich.

Pracowałeś w Polsce, Niemczech i Holandii? Możesz mieć trzy emerytury

Osoba, która przez 20 lat była zatrudniona w Polsce, następnie przez 10 lat pracowała w Niemczech, a kolejne pięć lat spędziła w Holandii, po osiągnięciu odpowiedniego wieku emerytalnego, może ubiegać się o świadczenia ze wszystkich trzech państw. Polski ZUS ustali emeryturę na podstawie przepisów krajowych i zgromadzonych składek. Niemiecka instytucja emerytalna rozpatrzy uprawnienia wynikające z okresów niemieckiego ubezpieczenia, natomiast holenderska sprawdzi prawo do emerytury państwowej AOW. Wysokość poszczególnych świadczeń będzie zależała od zasad obowiązujących w danym kraju.

Warto przy tym pamiętać, że wiek uprawniający do emerytury nie jest jednakowy w całej Unii Europejskiej. W Polsce wynosi on 60 lat dla kobiet i 65 lat dla mężczyzn. W Niemczech ustawowy wiek emerytalny jest stopniowo podnoszony do 67 lat. W Holandii zależy od daty urodzenia i dla części roczników wynosi 67 lat lub więcej. Możliwa jest więc sytuacja, w której senior pobiera już polską emeryturę, ale na wypłatę świadczenia z Niemiec lub Holandii musi jeszcze poczekać.

Holenderska emerytura dla Polaków. Wystarczy rok ubezpieczenia

Jednym z państw, które mogą wypłacać polskim seniorom dodatkowe świadczenia, jest Holandia. Tamtejszy system emerytalny różni się od polskiego. Podstawowa emerytura państwowa, określana jako AOW, jest związana przede wszystkim z okresami podlegania holenderskiemu ubezpieczeniu. Zgodnie z zasadami stosowanymi przez holenderską instytucję Sociale Verzekeringsbank (SVB) każdy pełny rok ubezpieczenia AOW daje prawo do 2 proc. pełnej emerytury państwowej. Pełne świadczenie można uzyskać po 50 latach ubezpieczenia. Osoby, które były objęte systemem przez krótszy czas, otrzymują odpowiednio mniejszą część emerytury.

Przykładowo:

• 5 lat ubezpieczenia daje co do zasady prawo do 10 proc. pełnej emerytury AOW;
• 10 lat ubezpieczenia odpowiada 20 proc. świadczenia;
• 15 lat ubezpieczenia oznacza 30 proc. pełnej kwoty;
• 20 lat ubezpieczenia pozwala uzyskać 40 proc. emerytury;
• 25 lat ubezpieczenia odpowiada połowie pełnego świadczenia.

Co istotne, prawo do AOW może wynikać nie tylko z zatrudnienia, ale również z okresów zamieszkania w Holandii, jeżeli dana osoba podlegała w tym czasie tamtejszemu systemowi ubezpieczenia.

Ile wynosi holenderska emerytura w 2026 roku?

Holenderska emerytura AOW jest uzależniona między innymi od sytuacji rodzinnej świadczeniobiorcy. Inne stawki obowiązują osoby mieszkające samotnie, a inne osoby pozostające we wspólnym gospodarstwie domowym.

Według danych SVB od 1 lipca 2026 roku pełna miesięczna emerytura AOW wynosi:

Nie tylko emerytura państwowa. W Holandii można otrzymywać dodatkowe świadczenie pracownicze

W Holandii funkcjonuje również system dodatkowych emerytur pracowniczych. W wielu przypadkach pracodawcy odprowadzają składki do zakładowych lub branżowych funduszy emerytalnych. Część składek może być finansowana także przez pracownika. Oznacza to, że osoba zatrudniona w Holandii mogła jednocześnie gromadzić uprawnienia do państwowej emerytury AOW oraz dodatkowej emerytury pracowniczej. Po zakończeniu aktywności zawodowej może więc otrzymywać pieniądze z dwóch różnych źródeł w Holandii, a oprócz tego pobierać emeryturę z polskiego ZUS. Polski senior może zatem otrzymywać trzy świadczenia emerytalne nawet wtedy, gdy pracował tylko w dwóch państwach: Polsce i Holandii. Nie oznacza to jednak, że każdemu pracownikowi automatycznie przysługuje emerytura pracownicza. Prawo do niej zależy od uczestnictwa w konkretnym programie i zgromadzonych uprawnień.

Jak otrzymać emeryturę z zagranicy? Nie trzeba składać kilku wniosków

Osoby mieszkające w Polsce, które pracowały w państwach Unii Europejskiej lub EFTA, mogą rozpocząć procedurę emerytalną za pośrednictwem ZUS. Nie ma konieczności samodzielnego składania osobnych wniosków w każdym państwie, w którym wykonywały pracę. Zgodnie z zasadami koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego wniosek składany w kraju zamieszkania może zostać przekazany do odpowiednich instytucji zagranicznych.

W praktyce procedura wygląda następująco:

1. Osoba ubiegająca się o emeryturę składa wniosek w ZUS i wskazuje państwa, w których była ubezpieczona.
2. ZUS analizuje dokumenty dotyczące polskich okresów ubezpieczenia.
3. Dokumentacja trafia również do właściwych instytucji zagranicznych.
4. Każde państwo samodzielnie sprawdza, czy wnioskodawca spełnia warunki przyznania świadczenia.
5. Poszczególne instytucje wydają odrębne decyzje i ustalają wysokość należnych emerytur.

Warto przygotować dokumenty potwierdzające zatrudnienie i ubezpieczenie za granicą, w tym numery identyfikacyjne nadane w poszczególnych państwach, dane pracodawców oraz informacje o okresach zatrudnienia. Brak części dokumentów nie musi przekreślać możliwości uzyskania świadczenia. Instytucje ubezpieczeniowe mogą wymieniać informacje niezbędne do ustalenia przebiegu ubezpieczenia. Należy jednak pamiętaći, że każde państwo wydaje własną decyzję emerytalną, dlatego terminy przyznania poszczególnych świadczeń mogą się różnić.

Kiedy złożyć wniosek o holenderską emeryturę AOW?

Holenderska instytucja SVB zaleca osobom mieszkającym poza Holandią rozpoczęcie procedury około sześciu miesięcy przed osiągnięciem wieku emerytalnego AOW. Nie trzeba przy tym posiadać holenderskiego numeru identyfikacyjnego BSN ani dostępu do systemu DigiD, aby ubiegać się o świadczenie z zagranicy. Osoby mieszkające w Polsce mogą skorzystać z pośrednictwa ZUS. Warto pamiętać, że polski i holenderski wiek emerytalny są różne. Dlatego osoba, która ukończyła 60 lub 65 lat i pobiera już świadczenie z ZUS, nie zawsze będzie mogła od razu otrzymać emeryturę AOW.

Czy emeryturę z zagranicy można otrzymywać na konto w polskim banku?

W przypadku świadczeń objętych unijnymi zasadami koordynacji emeryt może otrzymywać należne pieniądze również wtedy, gdy mieszka w innym państwie członkowskim. Dotyczy to między innymi holenderskiej emerytury AOW. SVB informuje, że wypłata na rachunek bankowy poza Holandią jest możliwa, choć termin zaksięgowania pieniędzy może różnić się od daty przelewu na rachunek holenderski.

Czy zagraniczna emerytura pomniejsza świadczenie z ZUS?

Samo otrzymywanie emerytury z Niemiec, Holandii czy innego państwa UE nie oznacza obniżenia polskiej emerytury. Świadczenia wynikające z okresów ubezpieczenia w różnych krajach są ustalane na podstawie odrębnych przepisów. Nie należy jednak mylić tej zasady z regulacjami dotyczącymi minimalnych świadczeń, dodatków uzależnionych od dochodu czy innych szczególnych uprawnień. W takich przypadkach zagraniczna emerytura może mieć znaczenie przy ustalaniu prawa do określonego wsparcia.

Osobną kwestią jest opodatkowanie zagranicznych emerytur. Zasady zależą od rodzaju świadczenia, miejsca zamieszkania podatnika oraz postanowień umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania zawartej między Polską a państwem wypłacającym emeryturę.